Más bien un procedimiento extraño, dirán ustedes. ¿Por qué iba a hacer semejante cosa? ¿Había alguien robado el beneficio extra? ¿O qué?
Esto es lo que se hizo: la compañía simplemente había aprovechado la oportunidad de ocultar un beneficio en efectivo real de 2.763.715 dólares para poder sequestrar activos por esa cantidad sin que los Tomadores de pólizas ni los departamentos lo notasen.
La suma así sequestrada se componía de saldos pendientes de agentes —presumidos, como en todos esos casos, como debidamente garantizados mediante la prenda de contratos de renovación— por la cantidad de 1.919.734 dólares, y 843.891 dólares imputados a la depreciación de bienes inmuebles. (Véase el Massachusetts Report, 1902, páginas 158-159).
Esta supresión ilegal de las transacciones más importantes, que afectaba directamente, como se verá más adelante, a los intereses de los asegurados, habría permanecido como un libro cerrado de no ser por la minuciosa auditoría del Departamento de Massachusetts, que reveló el hecho —no advertido por el de ningún otro Estado (¡nótese en este único caso la jactanciosa y cuidadosa supervisión y la jactanciosa doble y triple auditoría de todas las cuentas antes de su publicación!)— de que la partida "Saldos de agentes", que ascendía en el año anterior a 1.527.123 dólares, había desaparecido por completo de los activos. Esto dio lugar a una pronta solicitud de explicación por parte del Departamento de Massachusetts.
Los honorables hombres de negocios de la New York Life, que pagan tantos cientos de miles de dólares cada año haciendo publicidad del hecho de que se desvelan por las noches para encontrar nuevas formas de familiarizar a los asegurados con los secretos más recónditos de la compañía, al descubrir que no había vía de escape a su dilema, comprendieron rápidamente que el Departamento de Massachusetts hablaba en serio sobre tener los hechos, y publicarlos también.